Одна из обязанностей юридических лиц по всему миру в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (инг. Борьба с отмыванием денег (AML), недавно введённая Сербией, представляет собой подачу заявления, которое ведёт центральный учет бенефициарных владельцев в соответствующий реестр APR (Агентство по реестру бизнеса). Законом, регулирующим эту территорию в Сербии, является Закон о Центральном реестре бенефициарных владельцев.
Кто обязан зарегистрироваться в Центральном реестре бенефициарных владельцев?
Обязательство регистрации распространяется на всех владельцев юридических лиц, чаще всего речь идёт о компаниях и о товариществе с ограниченной ответственностью, которое является самой распространённой формой компании. Хотя компания (компания) является самым распространённым плательщиком записей в центральном реестре бенефициарных владельцев, ассоциация граждан также является плательщиком этих записей. Большинство основателей гражданских ассоциаций (НПО) при регистрации ассоциации в APR не фиксируют бенефициарного владельца ассоциации. Это приводит к ответственности гражданского объединения как юридического лица и представителя ассоциации как ответственного лица.
Помимо этих наиболее распространённых юридических лиц, Закон о Центральном реестре бенефициарных собственников предписывает другие формы правовых лиц, обязанных регистрировать бенефициарного владельца. Это кооперативы, филиалы иностранных компаний, бизнес-ассоциации (за исключением политических партий, профсоюзов, спортивных организаций и ассоциаций, церквей и религиозных общин), фонды, фонды, учреждения, представительства иностранных компаний, ассоциации, фонды и эндаументы.
Когда необходимо фиксировать бенефициарного владельца?
Бенефициарный владелец юридического лица фиксируется в центральном реестре в течение 15 дней с момента создания или изменения структуры собственности юридического лица (обычно компании или ассоциации). Когда создаётся компания или ассоциация, то есть Когда меморандум о учредительном порядке принимается и регистрация предприятия осуществляется в Агентстве по реестрам бизнеса, истёк срок в 15 дней для регистрации бенефициарного владельца в реестре. Кроме того, обязательство фиксировать бенефициарного владельца возникает, когда участник с определённой долей в компании меняет процесс, заключая соглашение о передаче акций, по которому бывший участник продаёт или передаёт свою долю покупателю. Это очевидно, потому что смена члена компании фактически меняет владельца компании, поэтому необходимо фиксировать смену бенефициарного владельца.
Как фиксируется бенефициарный владелец?
Бенефициарный владелец регистрируется исключительно в Агентстве по регистрации бизнеса (APR) исключительно в электронном виде, поскольку записи бенефициарных владельцев ведутся исключительно в виде электронной базы данных. Для выполнения этой обязанности и регистрации бенефициарного владельца необходимо, чтобы представитель (директор) юридического лица имел электронную подпись и использовал свою электронную подпись для регистрации на сайте APR. Это регуляторная проблема для иностранцев, которые создают компанию удалённо по специальной доверенности, выдаваемой юристу. Когда иностранцы создают компанию без приезда в Сербию, у иностранцев нет электронной подписи в Сербии, поэтому они не могут зарегистрироваться в центральном реестре бенефициарных владельцев.
Проступок, если бенефициарный владелец не зарегистрирован
Закон о Центральном реестре бенефициарных собственников предусматривает штрафы за нарушения, предусмотренные этим законом. Если новообразованное юридическое лицо или юридическое лицо, сменившее члена (владельца), не регистрирует бенефициарного владельца в течение 15 дней с момента возникновения оснований (учреждённого или смены члена), юридическое лицо, то есть Компания или ассоциация рискуют штрафом от 500 000 до 2 000 000 динаров. Помимо юридического лица, за указанное нарушение может быть наказано ответственное лицо в юридическом лице, то есть директор или другой представитель. Установленный штраф для ответственного лица в юридическом лице составляет от 50 000 до 150 000 динаров. Обвинения по мелким правонарушениям, предусмотренным Законом о Центральном реестре бенефициарных собственников, подаются Агентством по реестру бизнеса (APR).
Закон о Центральном реестре бенефициарных собственников также предусматривает уголовное преступление, которое отражается в том, что кто-то не регистрирует бенефициарного собственника или регистрирует лицо, не являющееся бенефициаром, чтобы скрыть бенефициарного владельца.
Адвокат по регистрации в Центральном реестре бенефициарных собственников
Юридическая контора Пекич оказывает юридическую помощь с целью регистрации бенефициарных владельцев ППР в центральном реестре, а также защиты по делам о проступках в связи с нерегистрацией бенефициарного владельца в центральном реестре.
